Срок исковой давности для привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц должника

Одна из насущных проблем в судебной практике это срок исковой давности и с какого момента он начинается. Особенно в делах о банкротстве, где очень много различных лиц и участников, и могут уходит годы на восстановление всей цепочки событий и на оспаривание сделок должника. Конкурсные управляющие также не всегда могут точно определить срок для привлечения к субсидиарной ответственности руководителей, главных бухгалтеров и иных лиц. И как результат, срок пропущен и убытки взыскать не с кого. Одно из таких заявлений было рассмотрено Вторым арбитражным апелляционным судом в постановлении от 16.01.2020 по делу №А29-12384/2015 в составе судей Сандалова В.Г., Дьяконовой Г.М., Кормщиковой Н.А.

Обстоятельства дела:

Общество было признано банкротом и в рамках конкурсного производства конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности исполнительного директора и двух главных бухгалтеров. В обоснование своих требований конкурсный управляющий указал, что основанием для привлечения к субсидиарной ответственности исполнительного директора является неподача в суд заявления о признании общества банкротом еще до 2013 г., а для главных бухгалтеров необеспечение сохранности документов бухгалтерского учета. Данные действия контролирующих лиц привели к значительному увеличению задолженности перед кредиторами и затруднили проведение процедур банкротства по восстановлению документов и суммы задолженности.

Однако при рассмотрении дела в суде первой инстанции всеми ответчиками, привлекаемыми к субсидиарной ответственности, было заявлено о пропуске исковой давности. В связи с чем, суд первой инстанции посчитал, что данные требования конкурсного управляющего не подлежат удовлетворению в связи с пропуском исковой давности.

Конкурсный управляющий посчитал выводы суда необоснованными и обратился с апелляционной жалобой, где указал, что поскольку заявление конкурсного управляющего было подано в период действия редакции закона о несостоятельности с трехгодичным сроком исковой давности, то срок для привлечения не пропущен. Но апелляционный суд поддержал выводы суда первой инстанции.

Выводы Второго арбитражного апелляционного суда:

Так законом о несостоятельности в редакции, действующей после 01.07.2017, предусмотрено, что  заявление о привлечении контролирующих лиц в ходе конкурсного производства может быть подано в течение одного года, когда лицо подавшее заявление узнало или должно было узнать об основаниях привлечения таких лиц. И не позднее трех лет с момента как должник будет признан банкротом.

Так должник был признан банкротом в ноябре 2016 г. конкурсный управляющий, действующий на тот момент, подавал уже заявление о привлечение к субсидиарной ответственности  исполнительного директора и двух бухгалтеров. И суд первой инстанции в ноябре 2017 и апелляционный суд в феврале 2018 отказали конкурсному управляющему по причине недостаточности совокупных обстоятельств, необходимых для привлечения к субсидиарной ответственности.

Таким образом, с момента признания должника банкротом конкурсные управляющие могли определить круг лиц для привлечения к субсидиарной ответственности, а также собрать все необходимые документы для обоснования своего заявления в пределах годичного срока.

А значит данное заявление о привлечении к субсидиарной ответственности от июня 2018 г. подано уже за пределами срока исковой давности,  и судами правомерно отказано в его удовлетворении.

Комментарии:

Закон о банкротстве за все это время претерпел множество изменения. Поэтому, чтобы узнать какой срок давности следует применять, для начала необходимо знать какую редакцию закона применять и сам момент начала течения срока.

Также важным моментом тут является, что нормы о субсидиарной ответственности относятся к нормам материального права, то есть они применяются в момент, когда контролирующие лица совершают какие-либо действия, в результате чего появляются основания для их привлечения к субсидиарной ответственности.

Так основные моменты, если мы применяем редакцию закона о банкротстве, которая действовала до 30.07.2017 г., то там как в нашем рассматриваемом случае срок составляет один год с момента признания должника банкротом.

После 30.07.2017 ввели целую главу в закон о банкротстве, посвященную привлечению к субсидиарной ответственности контролирующих лиц. И здесь срок исковой давности установлен в течение трех лет, когда заявитель узнал или должен был узнать об обстоятельствах и основаниях, по которым могут быть привлечены контролирующие лица с момента признания должника банкротом.  

Таким образом, начало течение срока начинается с момента, когда конкурсный управляющий мог реально узнать: о контролирующем лице, его противоправных действиях, и причинно-следственная связь между этими действиями и нехваткой активов банкрота.